Olá, eu sou o Richard, fundador da rede de Franquias Drs. protect.
Como a Previdência Privada é um produto de investimento e planejamento financeiro, nem todos conseguem entender seus detalhes e funcionamento.
Se você também ainda não entende a sopa de letrinhas chamadas de PGBL e VGBL, então este conteúdo é para você.
Porque, aqui, explicaremos a diferença entre PGBL e VGBL progressivo e regressivo, além de passar os truques de como escolher o melhor produto.
Vamos lá!
Ah, mas se preferir assistir ao vídeo deste conteúdo, é só acompanhar logo aqui embaixo!
Antes de tudo, você sabe o que é um plano de Previdência Privada?
Um plano de Previdência Privada diz respeito a um produto de longo prazo oferecido por instituições financeiras, que visa auxiliar pessoas a acumularem recursos para o futuro, muito pensado para o momento da aposentadoria.
Esse modelo de plano tem como principal objetivo a acumulação de recursos, que é possível por meio das contribuições periódicas que os participantes fazem em ativos. Assim, esses recursos podem crescer com o passar do tempo.
Neste sentido, outra característica deste tipo de plano é o longo prazo.
Na maioria das vezes, eles são associados como uma forma de conseguir uma renda adicional na aposentadoria. Contudo, também podem ser utilizados para outras finalidades, como planejamento sucessório familiar ou educacional para aperfeiçoamento acadêmico.
Agora, existem dois tipos principais de planos, que são o PGBL e o VGBL. Explicaremos todos os detalhes de tributação, diferença e semelhanças entre esses produtos a seguir!
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O que é PGBL e VGBL?
O PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e o VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) são tipos de planos de previdência privada que as instituições financeiras oferecem.
Os dois são produtos de longo prazo que procuram viabilizar a acumulação de recursos para serem usados no futuro, com foco especial na aposentadoria.
Por ser um produto de investimento, a Previdência Privada tem suas regras muito bem definidas.
Mas a 1ª pergunta que todos se fazem é: em qual tipo de Previdência Privada devo investir entre PGBL e VGBL?
Vamos então destrinchar essa sopa de letrinhas e deixar as coisas mais fáceis de entender.
Benefícios e vantagens do PGBL
O PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) tem como principal benefício a dedução de até 12% do Imposto de Renda da base tributável.
Mas, para ter este benefício, eu tenho que fazer a Declaração Completa do Imposto de Renda ou deixarei de usufruir desta vantagem.
Por quê?
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Resumidamente, porque no modelo de declaração completa pode-se abater da base geradora de IR todos os gastos com filhos/dependentes, saúde, educação, doações e, também, os investimentos em Previdência Privada (PGBL!).
Ah, e por óbvio, desde que esses investimentos em Previdência Privada sejam de no máximo 12% dos seus rendimentos tributáveis (salários, aluguéis recebidos, pensões, férias etc.).
Ou seja, se você tem uma renda tributável de R$100 mil, você deverá investir no máximo R$12 mil em um PGBL em um determinado ano para poder ter este benefício tributário, certo?
Para fins de cálculo do IR, então, os seus rendimentos tributáveis passarão a ser de R$88 mil, mas dado que o Governo deu este “abatimento” no Imposto de Renda de quem investe em um PGBL, qual a contrapartida?
A contrapartida é a outra grande diferença do VGBL para o PGBL quanto à forma como o IR incide sobre a aplicação: no momento do saque/resgate do seu PGBL, o IR será calculado sobre o valor total da sua Previdência Privada, isto é, do capital investido e de seus rendimentos!
Ou seja, você NÃO tem isenção fiscal dos valores investidos em um PGBL, o Governo apenas permite que você POSTERGUE o pagamento do IR sobre os valores investidos.
É uma diferença sutil, mas importante e que gera confusão pela forma como as pessoas tratam o tema cotidianamente.
Vantagens e características do VGBL
Já no VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre), no momento do saque/resgate do seu VGBL o IR incidente será calculado APENAS sobre os ganhos financeiros de toda a aplicação feita!
Ou seja, uma das grandes vantagens é que a tributação do VGBL incide apenas sobre os rendimentos obtidos, e não sobre o montante total investido. Isso pode ser bem vantajoso, ainda mais para o participante que deseja manter o investimento por um longo período.
Como a maior parte dos brasileiros não têm renda elevada e costumam fazer a Declaração Simplificada do IR, 80% dos investimentos em Previdência Privada no Brasil acabam sendo do tipo VGBL.
Neste sentido, o VGBL tem como característica ser mais apropriado para quem opta pelo modelo simplificado de declaração do Imposto de Renda.
Leia também: Tabelas Progressiva E Regressiva em Previdência Privada!
Como escolher entre PGBL e VGBL?
Como escolher entre PGBL e VGBL? Se você tem renda mais elevada e pretende iniciar investimentos em Previdência Privada e mantê-los rendendo por um longo período, vale a pena considerar com mais carinho investir em um PGBL.
Basicamente, porque a não incidência do IR em até 12% dos seus rendimentos tributáveis do ano tendem a gerar um valor interessante que passarão a ser alocados em um fundo de investimento (PGBL) que não tem o famoso “come-cotas”.
E, ao longo do tempo, esses valores anualmente por você investidos tendem a fazer uma diferença suficiente que pague o IR “a mais” que seu PGBL terá no momento do resgate, quando comparado a um VGBL.
Ah, e um ponto importante: para que o investidor em um PGBL tenha o benefício fiscal via abatimento no IR, tem uma outra exigência importante:
- o investidor tem que ser contribuinte ativo do INSS, seja como funcionário contratado em regime CLT, seja como contribuinte individual se profissional autônomo.
Por sinal, o come-cotas que citei há pouco não existe nem no VGBL nem no PGBL, o que tende a ser outro diferencial interessante quando comparamos uma Previdência Privada com os fundos de investimento do mercado.
Até porque hoje temos fundos de previdência que combinam com qualquer apetite a risco, com fundos de renda fixa, multimercados e renda variável.
É questão apenas de encontrar uma empresa idônea que traga a melhor combinação do famoso trio fundamental de indicadores: Taxa de Carregamento, Taxa de Administração/Performance e Rentabilidade.
Portanto, para saber qual escolher entre PGBL e VGBL, você precisa considerar os seguintes aspectos:
- perfil de declaração do Imposto de Renda
- objetivos financeiros e flexibilidade
- tributação na fase de resgate
- planejamento sucessório
Por fim, é sempre recomendável procurar por consultores financeiros que podem ajudar a analisar o seu perfil individual, seus objetivos financeiros e os demais aspectos que citamos agora.
Dessa forma, ele consegue avaliar qual é a melhor estratégia de investimento diante de todas as condições existentes.
Mas se você quiser contar com meio caminho andado, pode falar com a Drs. protect!
Oferecemos opções vantajosas de Planos de Previdência Privada que visam proporcionar soluções para a sua aposentadoria, planejamento sucessório familiar e educacional.
Para isso, contamos com a parceria das melhores seguradoras do Brasil, o que garante um produto de qualidade e íntegro.
Conheça as soluções de planos PGBL e VGBL da Drs. protect e se prepare para o futuro!
Conclusão
Percebe que as diferenças “conceituais” sobre o PGBL e o VGBL não são nada complexas?
O assunto só fica complexo porque as pessoas acabam misturando muitos assuntos no mesmo tema, como falar sobre as tabelas Regressiva e Progressiva no mesmo momento que fala de VGBL e PGBL.
Nós não mencionamos as tabelas aqui porque… este será o assunto do nosso próximo conteúdo.
Ah, e para finalizar uma última diferença entre PGBL e VGBL, que poucos têm mencionado por aí.
Os investimentos em Previdência Privada sempre foram uma ótima ferramenta de Planejamento Sucessório, visto que seus investimentos não entram em Inventário nem sofrem cobrança do ITCMD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação).
Porém, nos últimos anos alguns Estados passaram a cobrar ITCMD também sobre investimentos em Previdência Privada, o que levou a algumas discussões na Justiça.
E o que parece ser um padrão em mais uma incerteza jurídica no nosso país é que estes alguns destes Estados NÃO têm cobrado ITCMD de investimentos em previdências do tipo VGBL.
Então, se você já tinha entendido todas as diferenças entre PGBL e VGBL e estava quase pronto para iniciar seus investimentos, agora você tem toda a informação necessária para decidir o caminho a seguir.
Mas, se ainda tem alguma dúvida, maaaaaaaaaaaaaaanda ela ali nos comentários que uma Dra. ou um Dr. protect lhe ajudará.
Abs,
Richard
Eterno aprendiz, a experiência em mercados diferentes (Seguros, Linha Branca, gestão de Shopping Center, Banco de Investimento) traz cores e significados diferentes.
Cofounder da Drs. protect, seu desafio é a busca incessante pelos remédios certos que aliviem o Caixa das PMEs, como o Empréstimo a colaboradores sem custos e o Plano de Saúde Empresarial ideal para cada contexto.
